Договор финансовой аренды лизинга образец

Договор финансовой аренды (лизинга) оборудования

Договор финансовой аренды лизинга образец

ДОГОВОР ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЫ

(ЛИЗИНГА) ОБОРУДОВАНИЯ

г. _______________                                   “___” __________ 200__ г.

_________________________________________________________________, именуем__

в дальнейшем “Арендатор”, в лице ______________________________________________,

                                      (должность, фамилия, имя, отчество)

действующего на основании _____________________________________________________,

                                    (положения, Устава, доверенности)

с одной стороны, и ____________________________________________________________,

                        (наименование предприятия, учреждения, организации,

                     фамилия, имя, отчество индивидуального предпринимателя)

именуем__ в дальнейшем “Арендодатель”, в лице ________________________________,

                                               (фамилия, имя, отчество)

действующего на основании ____________________________________________________,

                                   (Устава, положения, доверенности)

с другой стороны, именуемые в дальнейшем “Стороны”, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

1. Предмет Договора

1.1. Арендодатель обязуется по поручению Арендатора приобрести в собственность оборудование для производственных нужд Арендатора (далее – Оборудование), перечень которого содержится в Приложении № 1 к настоящему Договору, являющемся его неотъемлемой частью, у _____________________________________________________

________________________________________________________________________________

(далее – Продавец) и передать его Арендатору во владение и пользование на условиях, определенных в настоящем Договоре, а Арендатор обязуется принять Оборудование и вносить за его использование арендную плату в соответствии с положениями статьи 5 настоящего Договора.

1.2. Арендодатель обязуется приобрести Оборудование у Продавца не позднее ________________ дней с даты заключения настоящего Договора.

1.3. Арендодатель на условиях заключенного с Арендатором Договора монтажных и пусконаладочных работ, являющегося Приложением № 2 к настоящему Договору, принимает у Продавца Оборудование, доставляет и монтирует Оборудование на предприятии Арендатора.

1.4. По окончании срока настоящего Договора и выплаты Арендодателю причитающихся арендных платежей Оборудование переходит в собственность Арендатора.

2. Срок финансовой аренды (лизинга)

2.1. Оборудование передается Арендатору в лизинг на ________ года.

Датой передачи Оборудования Арендатору является дата сдачи монтажных и пусконаладочных работ в соответствии с условиями Приложения № 2.

3. Право собственности

3.1. Оборудование является собственностью Арендодателя и находится на его балансе.

3.2. Риск случайной гибели или повреждения Оборудования переходит к Арендатору с даты фактического прибытия Оборудования на предприятие Арендатора, что подтверждается накладной, выдаваемой Арендодателю при таком прибытии.

4. Условия использования имущества

4.1. Арендатор обязуется использовать Оборудование строго по прямому назначению, содержать его в исправности, соблюдать соответствующие стандарты, технические условия, инструкции предприятия-изготовителя и т. д.

Техническое обслуживание Оборудования осуществляется Арендатором на основании заключаемого им Договора на техническое обслуживание с сервисной организацией, уполномоченной предприятием-изготовителем.

4.2. Арендатор не вправе передавать Оборудование в субаренду, а также заключать договоры в отношении Оборудования с третьими лицами без письменного согласия Арендодателя.

4.3. Арендатор обязуется не производить никаких конструктивных изменений (модификаций) Оборудования без согласования с Арендодателем.

4.4. Арендодатель имеет право в любое время проверять состояние и условия использования Оборудования Арендатор обязан обеспечить Арендодателю возможность свободного доступа к Оборудованию.

4.5. Арендатор обязуется информировать Арендодателя в течение ___________ часов о каждом происшествии с Оборудованием, в результате которого Оборудованию был причинен какой-либо ущерб, обо всех фактах порчи, хищения, поломки или иного повреждения Оборудования, в результате которого Оборудование утрачено или ухудшились его эксплуатационные характеристики и потребительские свойства.

4.6. Арендатор обязуется допускать к техническому обслуживанию Оборудования только персонал сервисной организации на основании заключенного с ней Договора.

4.7. На Оборудование устанавливается гарантийный срок на ______________________. Неисправности, возникшие в период гарантийного срока в результате нарушения Арендатором условий эксплуатации Оборудования, а также других действий (бездействия) Арендатора, приведших к выходу из строя Оборудования, устраняются за счет Арендатора.

4.8. Арендатор по окончании срока гарантийного обслуживания Оборудования за свой счет несет все эксплуатационные расходы, осуществляет техническое обслуживание, текущий и капитальный ремонт с привлечением сервисной организации.

5. Сроки и порядок расчетов

5.1. Размер арендных платежей составляет ___________________ рублей ежемесячно.

Общая сумма арендных платежей составляет __________________________________.

5.2. Арендные платежи производятся не позднее _________________ числа расчетного

месяца.

5.3. Датой начала исчисления и уплаты арендных платежей по настоящему Договору является дата передачи Оборудования Арендатору в соответствии с положениями п. 2.1 настоящего Договора.

5.4. Арендатор вправе, по согласованию с Арендодателем, погасить полностью или частично арендные платежи до срока наступления платежа в соответствии с п. 5.2 настоящего Договора.

5.5. Стороны устанавливают следующую очередность погашения требований Арендодателя: в первую очередь Арендатор погашает неустойку, во вторую – просроченную задолженность по арендным платежам, в третью – текущую задолженность по лизинговым платежам.

5.6. К Оборудованию применяется ускоренная амортизация с коэффициентом _______.

6. Ответственность Сторон

6.1. В случае просрочки в оплате арендных платежей по настоящему Договору Арендатор уплачивает Арендодателю неустойку в размере ______% просроченной к перечислению суммы за каждый день просрочки.

6.2. За просрочку в заключении Договора купли-продажи Оборудования, а также за ________________ Арендодатель уплачивает Арендатору неустойку в размере ________% от ________ за каждый день просрочки.

7. Обстоятельства непреодолимой силы

7.1. Ни одна из Сторон не несет ответственность перед другой Стороной за неисполнение обязательств по настоящему Договору, обусловленное действием обстоятельств непреодолимой силы, т. е.

чрезвычайных и не предотвратимых при данных условиях обстоятельств, возникших помимо воли и желания Сторон и которые нельзя предвидеть или избежать, в том числе объявленная или фактическая война, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, пожары, землетрясения, наводнения и другие природные стихийные бедствия, а также издание актов государственных органов.

7.2. Свидетельство, выданное соответствующим компетентным органом, является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

7.3. Сторона, не исполняющая обязательств по настоящему Договору вследствие действия обстоятельств непреодолимой силы, должна незамедлительно известить другую Сторону о таких обстоятельствах и их влиянии на исполнение обязательств по настоящему Договору.

7.4. Если обстоятельства непреодолимой силы действуют на протяжении 3 (трех) последовательных месяцев, настоящий Договор может быть расторгнут любой из Сторон путем направления письменного уведомления другой Стороне.

8. Заключительные положения

8.1. Все споры или разногласия, возникающие между Сторонами по настоящему Договору или в связи с ним, разрешаются путем переговоров между ними.

8.2. В случае невозможности разрешения разногласий путем переговоров они подлежат рассмотрению в арбитражном суде согласно порядку, установленному законодательством Российской Федерации.

8.3. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из Сторон.

8.4. Неотъемлемой частью настоящего Договора являются:

____________________________________________________________________________

8.5. Вопросы, не урегулированные настоящим Договором, разрешаются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

9. Местонахождение и банковские реквизиты Сторон

АРЕНДАТОРАРЕНДОДАТЕЛЬ
(юридический и фактический адрес,(юридический и фактический адрес,
банковские реквизиты,банковские реквизиты,
ИНН)ИНН)
(должность, подпись,инициалы, фамилия)(должность, подпись,инициалы, фамилия)

Источник: https://lexguide.ru/dogovory-arendy/dogovor-finansovoy-arendy-lizinga-oborudovaniya.html

Договор финансового лизинга

Договор финансовой аренды лизинга образец

Договор финансового лизинга достаточно распространен в хозяйственной деятельности. Что это за договор, как его грамотно составить и на какие моменты обратить внимание, рассмотрим в данной консультации.

Общие положения

Правоотношения, связанные с финлизингом, регулируются Гражданским кодексом Украины от 16.01.03 г. № 435-IV (§ 6 гл. 58, далее – ГК), ХК (ст. 292) и Законом № 723. Также на финлизинг распространяются нормы ГК о найме (аренде), купле-продаже, поставке с учетом особенностей, установленных Законом № 723.
В соответствии с ч. 2 ст.

1 Закона № 723 по договору финлизинга лизингодатель обязуется приобрести вещь у продавца (поставщика) в соответствии с установленными лизингополучателем условиями и спецификациями и передать ее в пользование лизингополучателю на определенный срок (не менее года) за установленную плату (лизинговые платежи).

В целях налогообложения понятие финлизинга трактуется иначе. При этом важно учесть следующее: чтобы операции по договору финлизинга облагались налогами по правилам финлизинга, установленным НК, договор должен содержать как минимум одно из условий, предусмотренных пп. 14.1.

97 НК (например, имущество, которое передается в финлизинг, изготовлено по заказу лизингополучателя и после окончания действия финлизинга не может быть использовано другими лицами, кроме лизингополучателя, исходя из его технологических и качественных характеристик).

При этом, если условия договора позволяют считать его финлизингом в понимании НК, стороны имеют право указать в договоре, что для целей налогообложения он считается оперативной арендой, при этом они не вправе менять статус операции до окончания срока действия договора.

Форма договора

Согласно ст. 6 Закона № 723 договор финлизинга должен заключаться в письменной форме (см. образец в конце консультации).

Обратите внимание: в определенных случаях договор финлизинга подлежит обязательному нотариальному удостоверению (на основании требований, законодательно установленных для договоров найма/аренды).

Так, посетить нотариуса придется при заключении договоров финлизинга, предметом которых являются:

  • строение либо иное капитальное сооружение (недвижимое имущество) и договор заключен сроком на три и более года;
  • транспортное средство и одна из сторон договора – физлицо.

Стороны договора

Исходя из приведенного выше определения, сторонами договора финлизинга являются:

  • лизингодатель – только юрлицо, которое по договору передает лизингополучателю право владения и пользования предметом лизинга (ст. 4 Закона № 723);
  • лизингополучатель – как юрлицо, так и физлицо, которое получает по договору от лизингодателя право владения и пользования предметом лизинга;
  • продавец (поставщик) – физическое или юридическое лицо, у которого лизингодатель получает вещь/имущество – предмет договора. Также следует учесть, что в соответствии с п. 5 ч. 1 ст. 4 Закона № 2664 финлизинг является финансовой услугой, в связи с чем лизингодателем может выступать:
  • юрлицо со статусом финучреждения;
  • юрлицо, которое не является финучреждением, но соответствует требованиям Положения № 21 (см. ниже). Указанные требования заключаются в следующем:
  • в учредительных документах юрлица (уставе, положении и т. д.) предусмотрено осуществление деятельности по предоставлению услуг финлизинга;
  • юрлицо имеет внутренние правила предоставления услуг финлизинга, утвержденные уполномоченным органом юрлица в порядке, установленном учредительными документами;
  • у юрлица есть квалифицированные работники, непосредственно занимающиеся финлизингом (заключают и сопровождают договоры), имеющие высшее образование (финансовое, экономическое либо юридическое) и не имеющие непогашенной или неснятой судимости за корыстные преступления;
  • руководители (учредители) юрлица не имеют непогашенной или неснятой судимости;
  • есть документ, подтверждающий право собственности/пользования помещением по месту нахождения такого юрлица (свидетельство о праве собственности, договор аренды и т. д.);
  • юрлицо имеет справку о постановке на учет в Нацкомфинуслуг по форме приложения 1 к Положению № 21.Обратите внимание: юрлица, которые регулярно (в течение года заключили три и более договора) предоставляют услуги финлизинга либо заключили один договор финлизинга на сумму свыше 80 000 грн., должны соблюдать требования Закона № 1700 о предупреждении коррупции.

Существенные условия договора

К таким условиям Закон № 723 (ст. 6) относит:
1. Предмет договора. Это может быть имущество, соответствующее следующим признакам:

  • непотребляемость (предназначено для многоразового использования, сохраняет первоначальный вид в течение продолжительного времени). Так, продукты питания не подпадают под эту характеристику, а вот бытовая техника подходит;
  • определение индивидуальными признаками (имущество наделено свойственными только ему признаками, которые отличают его от других однородных вещей, незаменимые вещи). Например, транспортное средство имеет индивидуальные признаки – серийный номер и т. д.;
  • отнесение имущества к основным фондам по законодательству. Так, согласно пп. 14.1.138 НК основные средства – это материальные активы, в том числе запасы полезных ископаемых предоставленных в пользование участков недр (кроме стоимости земли, незавершенных капитальных инвестиций, автодорог общего пользования, библиотечных и архивных фондов, материальных активов, стоимость которых не превышает 6 000 грн., непроизводственных основных средств и нематериальных активов), которые предназначены для использования в хоздеятельности, стоимость которых превышает 6 000 грн. и постепенно уменьшается в связи с физическим либо моральным износом, ожидаемый срок полезного использования (эксплуатации) которых с даты ввода в эксплуатацию составляет более года (либо операционный цикл, если он превышает один год). Имущество, находящееся в государственной или коммунальной собственности, которое не запрещено передавать в пользование и/или владение, также может быть предметом договора финлизинга.

Не могут выступать предметом договора финлизинга земельные участки и другие природные объекты, целостные имущественные комплексы предприятий и их структурные подразделения (филиалы, участки, цехи и т. д.).
2. Срок лизинга.

Стороны договора самостоятельно определяют срок его действия, но такой срок не может быть меньше года (ч. 2 ст. 1 Закона № 723).

Обратите внимание! Статьей 7 Закона № 723 установлены случаи, когда стороны вправе отказаться от договора лизинга, а именно:

  • лизингополучатель может отказаться от договора в одностороннем порядке, если просрочка передачи предмета лизинга составляет более 30 дней (если договором не предусмотрены иные условия), письменно уведомив об этом лизингодателя. Также в данном случае лизингополучатель имеет право требовать от лизингодателя возмещения ущерба, в том числе возврата лизинговых платежей, которые были уплачены им до отказа от договора;
  • лизингодатель вправе отказаться от договора и требовать возврата предмета лизинга в бесспорном порядке на основании исполнительного листа нотариуса, если лизингополучатель не внес лизинговый платеж частично либо полностью (просрочка платежа составляет более 30 дней).3. Цена договора (размер лизинговых платежей). Лизинговые платежи могут включать (ч. 2 ст. 16 Закона № 723):
  • сумму, частично возмещающую стоимость предмета лизинга;
  • платеж – вознаграждение лизингодателя за полученное в лизинг имущество;
  • компенсацию процентов по кредиту (если, например, предмет лизинга был приобретен в кредит);
  • прочие расходы лизингодателя, непосредственно связанные с выполнением условий договора (например, затраты на транспортировку, сборку предмета лизинга и т. д.).4. Другие условия, на включении которых настаивает хотя бы одна из сторон. Здесь же можно отразить и порядок перехода права собственности на предмет лизинга от лизингодателя к лизингополучателю (порядок заключения договора купли-продажи между сторонами).

Дополнительные документы

При передаче предмета лизинга (имущества) помимо основного договора целесообразно составить акт приемки-передачи имущества от одной стороны к другой. В этом документе фиксируется дата передачи имущества, его описание, наличие/отсутствие дефектов и другие характеристики, которые в дальнейшем помогут избежать спорных ситуаций между сторонами договора.

Источник: “Баланс” № 2, который вышел из печати 05.01.18 г.

Источник: https://balance.ua/ru/news/post/dogovor-finlizinga

Договор финансовой аренды (лизинга)

Договор финансовой аренды лизинга образец

По договору финансовой аренды (договору лизинга) арендодатель обязуется приобрести в собственность указанное арендатором имущество у определенного им продавца и предоставить арендатору это имущество за плату во временное владение и пользование. Арендодатель в этом случае не несет ответственности за выбор предмета аренды и продавца (ст. 665 ГК РФ).

Договором финансовой аренды может быть предусмотрено, что выбор продавца и приобретаемого имущества осуществляется арендодателем.

Договором финансовой аренды (договором лизинга), арендатором по которому является бюджетное учреждение, должно быть установлено, что выбор продавца имущества по договору финансовой аренды (договору лизинга) осуществляется арендодателем (ст. 665 ГК).

Договор лизинга рассматривается ГК в качестве отдельного вида договорных арендных обязательств. С другими видами аренды договор лизинга объединяет то, что имущество передается арендодателем арендатору во временное возмездное владение и пользование.

Характерные особенности договора лизинга:

    1. В качестве обязанного лица по договору лизинга, наряду с арендодателем и арендатором, выступает также продавец имущества, являющийся его собственником, не участвующий в договоре лизинга в качестве его стороны.
    2. Арендодатель, в отличие от общих положений об аренде, не является собственником или титульным владельцем имущества, которое подлежит передаче в аренду. Приобретая имущество для арендатора, арендодатель должен уведомить продавца о том, что это имущество предназначено для передачи его в аренду.
    3. Активная роль в обязательстве по лизингу принадлежит арендатору (обычно не свойственная арендным отношениям). Именно арендатор определяет продавца и указывает имущество, которое должно быть приобретено арендодателем для последующей передачи в аренду.
    4. Специальным по сравнению с общими правилами об аренде является изложенное в ГК в виде диспозитивной нормы положение о том, что передача арендованного по договору лизинга имущества арендатору производится не арендодателем, а продавцом этого имущества.

      Тем не менее ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение этой обязанности, если просрочка допущена по обстоятельствам, за которые отвечает арендодатель, возлагается на арендодателя. 

Федеральный закон “О лизинге” выделяет формы лизинга (ст. 7):

    • внутренний лизинг (лизингодатель и лизингополучатель являются резидентами Российской Федерации);
    • международный лизинг (лизингодатель или лизингополучатель является нерезидентом Российской Федерации).

Указанные формы лизинга не имеют серьезного правового значения, поскольку международный лизинг регулируется не внутренним законодательством, а Конвенцией о международном финансовом лизинге.

Договор лизинга является консенсуальным, то есть считается заключенным с момента согласования сторонами его существенных условий, а не с момента передачи имущества лизингополучателю (Постановление ФАС Московского округа от 15.04.2004 по делу №КГ-А40/2305- 04-П).

Предмет договора лизинга

    1. объект – любые непотребляемые вещи (движимое и недвижимое имущество за исключением земельных участков и других природных объектов);
    2. действия лизингодателя, лизингополучателя и продавца по приобретению и предоставлению арендатору имущества за плату во временное владение и пользование.

Подробнее о предмете финансовой аренды

Ст. 666 ГК РФ устанавливает, что предметом договора финансовой аренды могут быть любые непотребляемые вещи, кроме земельных участков и других природных объектов.

Ст. 3 Федерального закона от 29.10.1998 N 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)” конкретизирует, что предметом лизинга могут быть любые непотребляемые вещи, в том числе предприятия и другие имущественные комплексы, здания, сооружения, оборудование, транспортные средства и другое движимое и недвижимое имущество.

Предметом лизинга не могут быть:

    • земельные участки и другие природные объекты, а также
    • имущество, которое федеральными законами запрещено для свободного обращения или для которого установлен особый порядок обращения,

за исключением продукции военного назначения, лизинг которой осуществляется в соответствии с международными договорами Российской Федерации, Федеральным законом от 19 июля 1998 года N 114-ФЗ “О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами” в порядке, установленном Президентом Российской Федерации, и технологического оборудования иностранного производства, лизинг которого осуществляется в порядке, установленном Президентом Российской Федерации.

В договоре лизинга должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить имущество, подлежащее передаче лизингополучателю в качестве предмета лизинга. При отсутствии этих данных в договоре лизинга условие о предмете, подлежащем передаче в лизинг, считается не согласованным сторонами, а договор лизинга не считается заключенным (ст. 15 ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”).

Субъекты лизинга

 В соответствии со ст. 4 ФЗ субъектами лизинга являются:

    1. лизингодатель – физическое или юридическое лицо, которое за счет привлеченных и (или) собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга;
    2. лизингополучатель – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга;
    3. продавец – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю или лизингополучателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения.

Любой из субъектов лизинга может быть резидентом Российской Федерации или нерезидентом Российской Федерации.

Форма договора лизинга

Договор лизинга независимо от срока заключается в письменной форме (ст. 15 ФЗ).

Для выполнения своих обязательств по договору лизинга субъекты лизинга заключают:

    • обязательные договоры (купли-продажи);
    • сопутствующие договоры (о привлечении средств, договор залога, договор гарантии, договор поручительства и др.).

договора лизинга

договора лизинга представляет собой совокупность прав и обязанностей сторон, вытекающих из этого договора.

Своеобразие содержания договора лизинга в основном объясняется тем, что возникшие из него обязательства представляют собой сочетание, с одной стороны, прав и обязанностей арендатора и арендодателя, типичных для арендных отношений, а с другой – некоторых особых прав и обязанностей сторон, связанных с необходимостью заключения договора купли-продажи для приобретения арендодателем лизингового имущества с последующей передачей его арендатору. Следствием этого является возложение отдельных прав и обязанностей арендодателя, выступающего одновременно покупателем имущества по договору купли-продажи, как на арендатора по договору лизинга (права и обязанности покупателя), так и на продавца по договору купли – продажи (права и обязанности арендодателя).

Ст. 10 ФЗ устанавливает, что права и обязанности сторон договора лизинга регулируются:

    1. гражданским законодательством Российской Федерации;
    2. Федеральным законом от 29.10.1998 N 164-ФЗ “О финансовой аренде (лизинге)”;
    3. договором лизинга.

При осуществлении лизинга лизингополучатель вправе предъявлять непосредственно продавцу предмета лизинга требования к качеству и комплектности, срокам исполнения обязанности передать товар и другие требования, установленные законодательством Российской Федерации и договором купли-продажи между продавцом и лизингодателем.

Предмет лизинга, переданный во временное владение и пользование лизингополучателю, является собственностью лизингодателя.

Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное.

Право лизингодателя на распоряжение предметом лизинга включает право изъять предмет лизинга из владения и пользования у лизингополучателя в случаях и в порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации и договором лизинга.

Обязанности лизингодателя:

    • приобрести у определенного продавца в собственность определенное имущество для его передачи за определенную плату на определенный срок, на определенных условиях в качестве предмета лизинга лизингополучателю;
    • выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга.
    • принять предмет лизинга в порядке, предусмотренном указанным договором лизинга;
    • выплатить лизингодателю лизинговые платежи в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором лизинга;
    • по окончании срока действия договора лизинга возвратить предмет лизинга, если иное не предусмотрено указанным договором лизинга, или приобрести предмет лизинга в собственность на основании договора купли-продажи;
    • выполнить другие обязательства, вытекающие из содержания договора лизинга.

В договоре лизинга могут быть оговорены обстоятельства, которые стороны считают бесспорным и очевидным нарушением обязательств и которые ведут к прекращению действия договора лизинга и изъятию предмета лизинга.

Договор лизинга может предусматривать право лизингополучателя продлить срок лизинга с сохранением или изменением условий договора лизинга.

Источник: https://jurkom74.ru/ucheba/dogovor-finansovoy-arendi-lizinga

Договор лизинга

Договор финансовой аренды лизинга образец

Вам доступен конструктор договоров. Просто авторизуйтесь на портале 1С-Старт и создайте свой договор финансовой аренды (лизинга) за 11 минут. Более подробный материал по договорам лизинга ниже.

Договор лизинга достаточно распространен в бизнесе и может стать прекрасным выходом в ситуации, когда у предпринимателя не хватает оборотных средств на приобретение дорогостоящего оборудования, транспорта, сооружений. Хотя договор лизинга является разновидностью договора аренды, его особенности регулируют не только статьи 665 – 670 ГК РФ, но и специальный закон «О лизинге» № 164-ФЗ от 29 октября 1998 г.

По договору лизинга арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность имущество, выбранное арендатором (лизингополучателем), и предоставить ему это имущество за плату во временное владение и пользование. Активная роль в договоре лизинга принадлежит арендатору, т.к. именно он определяет продавца и выбирает имущество для лизинга, но договором может быть предусмотрено и то, что выбор имущества делает лизингодатель.

В договорных лизинговых отношениях задействованы три участника:

  • продавец (поставщик) имущества, которое выбрал лизингополучатель;
  • лизингодатель, который приобретает это имущество в собственность, за счет собственных или заемных средств;
  • лизингополучатель, который принимает и пользуется предметом лизинга.

Сам договор лизинга заключают две стороны: лизингодатель и лизингополучатель, а продавец только упоминается в спецификации к договору, но при этом он тоже играет значительную роль в договорных лизинговых отношениях.

Так, о том, кто именно является лизингополучателем, лизингодатель должен сообщить продавцу имущества. По общему правилу передает имущество лизингополучателю сам продавец, а не лизингодатель (если только договор не предусматривает другие условия).

Лизингополучатель имеет право предъявлять продавцу требования, соответствующие договору купли-продажи, в отношении качества и комплектности имущества и сроков его поставки. В то же время лизингополучатель имеет права и несет обязанности, как если бы он был стороной договора купли-продажи (кроме обязанности оплатить имущество).

Этапы заключения договора лизинга

Договор лизинга заключается в следующем порядке:

  1. Лизингополучатель обращается в лизинговую компанию с заявкой о получении необходимого ему имущества. В России лизинговые компании чаще всего создаются с участием государственных органов или на базе крупных банков.
  2. Учитывая, что предметом лизинга является, как правило, дорогостоящее имущество, заявку сначала должны одобрить. Лизингодатель проверяет платежеспособность лизингополучателя и достоверность представленных им документов. Обычный пакет состоит из учредительных документов; свидетельств о госрегистрации и постановки на налоговый учет; баланса и отчета о прибыли и убытках; бизнес-плана; данных о предмете лизинга.
  3. Если заявка одобрена, то лизингодатель оформляет договор купли-продажи с продавцом предмета лизинга.
  4. Составляется и подписывается договор лизинга с указанием всех существенных условий. Во многих случаях дополнительно оформляется договор страхования лизингового имущества.

Существенные условия договора лизинга

Напомним, что существенными считаются такие условия, без согласования которых сторонами договор может быть признан незаключенным. Первым таким условием для договора лизинга является предмет договора, т.е. описание лизингового имущества, причем оно должно быть конкретизировано еще более четко и подробно, чем в обычном договоре аренды.

Так, если по договору лизинга передается транспорт, то надо указать не только модель и марку автомобиля, но и его год выпуска, тип кузова и коробки передач, объем и мощность двигателя. Такая конкретизация предмета договора еще и снижает риск того, что лизингополучатель заявит лизингодателю претензию о том, что в лизинг было передано не то имущество, которое он указал в заявке.

Вторым существенным условием является срок лизинга, т. е. тот срок, на который лизингодатель предоставляет лизингополучателю имущество во временное владение и пользование. При определении срока лизинга надо учитывать срок полезного использования лизингового имущества.

Также важно не перепутать срок лизинга со сроком действия самого договора, ведь обязанность перечислять лизинговые платежи возникает у лизингополучателя с момента приема имущества по акту приемки-передачи, а не с момента подписания договора. Кроме того, срок лизинга должен совпадать со сроком действия договора.

Если, например, договор заключен на пять лет, а срок лизинга указан как три года, то может возникнуть спор по поводу того, какие права и обязанности возникают у сторон после окончания срока лизинга. Суд, как правило, признает, что договор прекратил свое действие одновременно с истечением срока лизинга, но лучше заранее синхронизировать эти сроки.

Важно, что в отличие от обычного договора аренды не допускается заключение бессрочного договора лизинга или заключение его на неопределенный срок.

Что касается сведений о продавце, то хотя закон и не приводит явно это условие, как существенное, но суды дают широкое толкование о предмете, цитируя статью 665 ГК РФ и считая эти сведения необходимыми.

В то же время Президиум ВАС РФ в одном из своих постановлений указал, что даже если стороны не определят продавца в договоре лизинга, то договор все равно будет считаться заключенным.

И все же, чтобы снизить риск признания договора лизинга незаключенным или его переквалификации в договор аренды, условие о продавце надо согласовать.

Еще одно условие – о цели использования лизингового имущества было существенным до 2010 года, т.к. статья 665 ГК РФ содержала формулировку «для предпринимательских целей». Несмотря на это, в судебной практике до сих пор встречаются решения судов, в которых указание цели использования лизингового имущества называется необходимым.

Дополнительно надо согласовать такие условия договора лизинга, в отношении которых закон не устанавливает императивных (обязательных) норм, но которые могут существенно расширить объем обязанностей стороны:

  • обязанность по техобслуживанию, капитальному и текущему ремонту лизингового имущества (в общем случае лежит на лизингополучателе);
  • обязанность по страхованию предмета лизинга;
  • ответственность за сохранность предмета лизинга и риски, связанные с его порчей, хищением, утратой, преждевременной поломкой, ошибкой монтажа или эксплуатации (в общем случае лежит на лизингополучателе);
  • риск невыполнения продавцом своих обязанностей по договору купли-продажи и риск несоответствия предмета лизинга целям использования  (в общем случае несет сторона, которая выбрала продавца).

Государственная регистрация договора лизинга

Договор лизинга должен пройти регистрацию в территориальных органах Росреестра, если в лизинг передается недвижимое имущество или если в состав лизингового имущества входит объект недвижимости. Например, в лизинг передают одновременно транспорт и гараж для него.

Договор, который обязательно подлежит государственной регистрации, будет считаться заключенным с момента такой регистрации. Если такой договор не регистрировать, то он будет считаться незаключенным, а значит, не повлечет за собой правовые последствия для сторон.

Обратите внимание, что при передаче недвижимости в лизинг сроком менее чем на один год, договор лизинга, в отличие от договора аренды недвижимости на такой же срок, регистрировать надо обязательно.

Порядок государственной регистрации сделок с недвижимым имуществом (в том числе, договора лизинга) указан в законе № 122-ФЗ от 21 июля 1997 года.

Регистрация договора проводится в течение 10 рабочих дней со дня приема документов, но если договор лизинга был заверен нотариусом, то срок сокращается до трех рабочих дней.

Если же нотариус, который удостоверял сделку, подает заявление и документы в электронной форме, то договор лизинга должны зарегистрировать уже на следующий рабочий день.

Лизинговые платежи

Лизинговые платежи – это общая сумма платежей за весь срок лизинга. Они включают в себя возмещение затрат лизингодателя на приобретение лизингового имущества и его дополнительный доход. Если договор лизинга будет содержать условие о выкупе, то в состав лизинговых платежей будет включаться и выкупная стоимость.

Особенность лизинговых платежей в том, что они могут быть не только в денежной форме, но и в натуральной, т.е. продукцией, производимой с помощью предмета лизинга, цена на которую определяется сторонами договора лизинга. Из этого правила есть исключение – внесение лизинговых платежей в натуральной форме по договору с государственным или муниципальным учреждением запрещено.

Размер лизинговых платежей может меняться в сроки, установленные сторонами, но не чаще чем один раз в три месяца.

Если лизинговые платежи не вносятся более двух раз подряд, то лизингодатель может обратиться в банк, в котором открыт счет лизингополучателя, с требованием списания суммы задолженности в бесспорном порядке.

Это не лишает возможности лизингополучателя обратиться в суд, если он считает, что его права были нарушены. 

Выкуп лизингового имущества

Договор лизинга может содержать условие о выкупе лизингового имущества. Необходимость в этом возникает не всегда. Например, в лизинг было взято оборудование, которое потребуется предпринимателю только на определенном этапе. Выкупать такое имущество нет нужды.

А вот если, например, строительной компании в своей деятельности постоянно необходима спецтехника, то по окончании срока лизинга имеет смысл приобрести ее в собственность, тогда в договор лизинга надо включить условие о выкупе.

Оформляя условие о выкупе, надо знать о том, что лизинговое имущество может находиться под залогом у третьих лиц, ведь лизингодатель имеет право покупать это имущество за счет заемных средств. Лизингодатель должен предупредить о залоге имущества в договоре лизинга или письменно уведомить об этом лизингополучателя.

Если договор лизинга предусматривает выкуп имущества, то такой договор будет являться смешанным и включать в себя элементы договора лизинга и договора купли-продажи. В связи с этим лизингополучатель должен будет не только вносить лизинговые (арендные) платежи, но и оплатить имущество по выкупной стоимости.

Вопрос о том, какой должна быть выкупная цена лизингового имущества, не раз рассматривался судами. До 2014 года суды признавали, что выкупная стоимость должна учитывать срок полезного использования лизингового имущества и его естественный износ, т.е. быть меньше той цены, по которой имущество приобрел лизингодатель.

Однако с 2014 году для арбитражных судов стало обязательным постановление Президиума ВАС от 21 января 2014 г. N 6878/13, в котором указано, что «в качестве выкупных платежей подлежит признанию стоимость предмета лизинга, уплаченная лизингодателем продавцу имущества».

Верховный суд исходил из того, что лизинговые платежи – это только оплата лизингополучателем право временного пользования имуществом. Что касается выкупной цены предмета лизинга, то имущество возвращается лизингодателю уже не новым, и стоимость износа должна быть ему компенсирована, поэтому выкупная цена должна быть такой, по которой лизингодатель это имущество покупал.

Вопрос – насколько выгодно лизингополучателю выкупать уже используемое им имущество по цене нового, лизингополучателю надо решать в каждом конкретном случае. В пользу выкупа, даже по такой полной цене, может говорить необходимость использования лизингового имущества в повседневной деятельности.

Например, оборудование уже встроено в технологический цикл, и его возврат, а также поиск и установка нового оборудования, негативно отразится на бизнесе.

То же самое касается полученного в лизинг объекта недвижимости – если в нем запущено производство, перенос которого в другое помещение принесет дополнительные расходы.

Кроме того, инфляция за срок лизинга могла быть такой, что по цене закупки лизингового имущества теперь его просто не купишь.

В любом случае, перед тем, как согласовывать условие о выкупе, лизингополучатель должен оценить – какие дополнительные расходы ему придется понести, если после окончания срока лизинга ему придется решать вопрос о покупке аналогичного имущества. 

О том, как можно получить оборудование в лизинг в рамках государственной поддержки на примере Самарской области, смотрите в этом видео:

Выбрать и скачать Договоры лизинга

Источник: https://www.regberry.ru/dogovory/dogovor-lizinga

Область права
Добавить комментарий